Пара купила самый дешёвый план D, чтобы сэкономить. Medicare всё равно удержала надбавку в 174 $ с каждого их чека социального обеспечения.

Пост «Супружеская пара купила самый дешёвый план Part D для экономии. Medicare всё равно удержала надбавку в 174$ с каждого их чека Social Security.» впервые опубликован на 24/7 Wall St..

Выгодный план, который таковым не оказался

Супружеская пара, обоим около 67 лет, недавно вступившая в программу Medicare, в период открытой записи сделала то, что делают многие экономные люди. Они сравнили планы по лекарственному обеспечению Part D, выбрали тот, у которого самый низкий ежемесячный взнос, и остались довольны тем, что сократили фиксированные расходы. Несколько месяцев спустя выплаты Social Security оказались меньше, чем ожидалось. Medicare удержала дополнительную надбавку с каждого чека, и «дешёвый план», который они выбрали, никак не мог этому помешать.

Это один из самых распространённых неприятных сюрпризов Medicare среди пенсионеров с высоким доходом, и на пенсионных форумах полно похожих вопросов: мы выбрали самый дешёвый план лекарственного обеспечения, так почему же Medicare продолжает удерживать больше из нашего Social Security? Ответ не имеет ничего общего с выбранным планом — всё дело в отдельной надбавке, привязанной к доходу, которая добавляется к Part D независимо от того, какой план вы выбрали.

IRMAA по Part D: надбавка, которой всё равно, какой у вас план

Ключевой элемент здесь — ежемесячная корректировочная сумма, связанная с доходом (Income-Related Monthly Adjustment Amount, IRMAA) по Part D. Это надбавка, которую Medicare добавляет поверх того, что взимает план лекарственного обеспечения пенсионера, и она полностью основана на доходе двухлетней давности. Как выразилась Сьюзе Орман в своём подкасте Women & Money 26 сентября 2024 года: «IRMAA рассчитывается на основе вашего модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) за два предшествующих года. То есть они всегда смотрят на два года назад».

Для 2026 года это означает, что Medicare изучила налоговую декларацию пары за 2024 год. Пороговые значения начинают действовать при MAGI свыше 109 000$ для одиночного подателя или 218 000$ для пары, подающей совместную декларацию. Превысьте совместный порог хотя бы на доллар — и применяется надбавка IRMAA первого уровня по Part D. В 2026 году первый уровень составляет 14,50$ в месяц на человека, что выходит примерно в 174$ в год, удерживаемых из чека Social Security каждого супруга. Поскольку IRMAA начисляется на каждого человека, супружеская пара на Medicare может быть обязана платить её обоим, удваивая совокупную нагрузку на домохозяйство.

Уровни продолжают расти. На верхней границе IRMAA по Part D достигает 91$ в месяц, или около 1 092$ в год, для самой высокой доходной группы. Ни один из этих долларов не идёт в план лекарственного обеспечения. Они перечисляются в Medicare, удерживаясь напрямую из Social Security или выставляясь в счёт, если нет чека для удержания. Выбор плана Part D с нулевым взносом экономит вам взнос за план. Но на показатель IRMAA это не влияет ни на цент.

Как это переплетается со всем остальным на пенсии

Причина, по которой это важно не только для одного года, состоит в том, что почти каждое пенсионное решение затрагивает MAGI, а именно MAGI запускает IRMAA два года спустя. Конвертация в Roth в 2026 году может поднять взносы Medicare за 2028 год на более высокий уровень. Крупный прирост капитала от продажи арендованного жилья, распределение из унаследованного IRA или первый год обязательных минимальных распределений (RMD) — каждое из этих событий может подтолкнуть пару за совместную границу в 218 000$ и вызвать надбавки по Part B и Part D для обоих супругов на целый год.

Рычаг управления — это распределение дохода во времени, а не выбор плана. Растягивание конвертации в Roth на несколько лет, фиксация прибыли в годы с низким доходом и контроль за «доходным обрывом» в декабре могут сэкономить значительно больше, чем любая смена плана лекарственного обеспечения. Индексация Social Security на стоимость жизни (COLA) на 2026 год в размере 2,8% помогает, но IRMAA может тихо откусить её часть у домохозяйств с более высоким доходом.

Что на самом деле делать с этим

Стоит запомнить две вещи:

1. Если разовое событие два года назад подняло доход (продажа дома, выходное пособие, крупная конвертация в Roth), надбавка обычно сбрасывается в следующем году после снижения дохода. Это не навсегда.
2. Если скачок дохода был вызван подходящим жизненным событием, таким как выход на пенсию, смерть супруга или развод, форма SSA-44 Social Security позволяет запросить перерасчёт надбавки на основе текущего дохода, а не декларации двухлетней давности. Многие имеющие право пенсионеры так никогда её и не подают.

Самый дешёвый план Part D по-прежнему остаётся разумным выбором, если он хорошо покрывает ваши лекарства. Просто помните, что взнос за план и надбавка IRMAA — это два разных счёта, и только один из них поддаётся сравнительному выбору. Другой зависит от того, как вы управляете доходом в предшествующие годы, — и вот где кроются реальные деньги.

Пост «Супружеская пара купила самый дешёвый план Part D для экономии. Medicare всё равно удержала надбавку в 174$ с каждого их чека Social Security.» впервые опубликован на 24/7 Wall St..